06.07.2017

Заключение № 22

---

на проект решения Собрания представителей Щекинского района

 «О внесении изменений в решение Собрания представителей Щекинского района от 22.12.2016 № 36/293

«О бюджете  муниципального образования Щекинский район

на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».

(второе уточнение)

                                                                                                                                     

Заключение Контрольно-счетной комиссии Щекинского района на Проект  Решения Собрания представителей муниципального образования Щекинский района «О внесении изменений в решение Собрания представителей Щекинского района от 22.12.2016г. № 36/293 «О бюджете  муниципального образования Щекинский район на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (далее – проект Решения) подготовлено с учетом требований Бюджетного кодекса РФ,  Положения о бюджетном процессе в муниципальном  образовании Щекинский район, утвержденного решением Собрания представителей муниципального образования Щекинский район от 09 сентября 2008 года № 35/282(в ред. от 13.12.2016г.),  Положения о контрольно-счетной комиссии муниципального образования Щекинский район, утвержденного  решением Собрания представителей муниципального образования Щекинский район от 26 марта 2013 года № 49/543.

Проект Решения представлен в Контрольно-счетную комиссию Щекинского района письмом Собрания представителей муниципального образования Щекинский район от 03.07.2017 года №РЕ 143 (вх.04.07.2017г. №16).

Одновременно с проектом Решения о внесении изменений в бюджет представлена пояснительная записка, подготовленная Финансовым управлением администрации МО Щекинский район, содержащая обоснование вносимых изменений.

Контрольно-счетная комиссия Щекинского района, рассмотрев материалы к представленному проекту Решения, отмечает следующее:

Проектом Решения вносятся изменения во все параметры бюджета Щекинского района на 2017 год, а также параметры планового периода 2018 и 2019 годов.

В основу уточнения бюджета муниципального образования на 2017 год положено уточнение доходов и расходов за счет средств бюджета муниципального образования Щекинский район, средств бюджета Тульской области, перераспределение бюджетных ассигнований между разделами, подразделами, целевыми статьями, группами и подгруппами видов расходов бюджета района.

 Параметры планового периода 2018 и 2019 годов уточняются на основании прогнозируемых (главным администратором дохода - Федеральной службой по надзору в сфере природопользования)  поступлений в бюджет муниципального образования по плате за негативное воздействие на окружающую среду.

Контрольно-счетная комиссия Щекинского района, рассмотрев проект Решения и приложения к нему, отмечает следующее:

- в текстовой части проекта решения в п.1.5 допущена техническая ошибка вместо указанной суммы в размере 2 500,0 тыс. руб., следовало указать 4 000,0 тыс. руб.

- нумерацию приложений необходимо произвести в соответствии с последовательностью утверждения их показателей в текстовой части проекта Решения.

Изменение показателей текущего финансового года.

         В соответствии с представленным проектом Решения в бюджет  муниципального образования Щекинский район предлагается внести изменения по следующим основным параметрам бюджета на 2017 год:

 

Основные характеристики	Решение от 14.03.2017г. № 42/323 тыс. руб.	Проект Решения, тыс. руб.	Отклонения
			тыс. руб.	%
Доходы	1 498 173,2	1 619 682,2	121 509,0	8,1
Расходы	1 590 029,8	1 708 314,6	118 284,8	7,4
Дефицит(-)	- 91 856,6	- 88 632,4	3 224,2	3,5

                              

Доходы бюджета муниципального образования  Щекинский район.

 

Общий объем доходов бюджета района на 2017 год предлагается увеличить на 121 509,0 тыс. руб., в том числе за счет средств бюджета муниципального образования Щекинский район и средств бюджета Тульской области.

Налоговые и неналоговые доходы.

Налоговые и неналоговые доходы предлагается увеличить на 4 053,1 тыс. руб.  или на 0,7% к утвержденным плановым назначениям, в том числе:

- уменьшить плановые назначения по следующим видам доходов:

- налоги на совокупный доход на 6 361,1 тыс. руб.;

- платежи за пользование природными ресурсами на 3 140,7 тыс. руб.;

- увеличить плановые назначения по следующим видам доходов:

- налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (Акцизы)  на 3 174,9 тыс. руб.;

- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 4 990,7 тыс. руб.;

- доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 1 389,3 тыс. руб.;

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов на 4 000,0 тыс. руб.

 

Безвозмездные поступления. Безвозмездные поступления бюджета муниципального образования  уточняются в сторону увеличения на 117 455,9 тыс. руб. или на 12,9%, в том числе:

Увеличиваются:

- дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований - на 650,0 тыс. руб.;

- субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии)  – на 109 095,0 тыс. руб.;

- субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – на 7 354,3 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты – на 97,3 тыс.руб.;

- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых негосударственными организациями получателям средств бюджетов муниципальных районов – на 405,4 тыс. руб.;

- поступления от денежных пожертвований, предоставляемых физическими лицами получателям средств бюджетов муниципальных образований – на 405,4 тыс. руб.;

- возврат денежных пожертвований – на -600,1 тыс. руб.;

- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов муниципальных районов – на -0,1 тыс. руб.

Таким образом, общая сумма утверждаемых на 2017 год доходов предполагается в сумме 1 619,682,2 тыс. руб.

                               

Расходы бюджета муниципального образования Щекинский район

           Проектом Решения общий объем расходов на 2017 год уточняется в сторону увеличения на 78 631,8 тыс. руб. и составит 1 498 173,2 тыс. руб.

           Динамика расходов  бюджета по разделам бюджетной классификации расходов Российской Федерации показана в таблице:

 

Наименование раздела расходов	Решение от 14.03.2017г. № 42/323	Проект  Решения	Отклонение
	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
Общегосударственные вопросы	162 237,4	160 233,5	-2 003,9
Национальная оборона	1 492,7	1 492,7	0,0
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	10 685,0	12 785,0	2 100,0
Национальная экономика	132 686,5	139 394,1	6 707,6
Жилищно-коммунальное хозяйство	74 908,8	131 353,5	56 444,7
Охрана окружающей среды	3 800,0	150,0	-3 650,0
Образование	1 106 747,1	1 138 285,1	31 538,0
Культура	27 714,3	36 304,0	8 589,7
Социальная политика	39 483,1	50 245,2	10 762,1
Физическая культура и спорт	1 866,4	1 866,4	0,0
Обслуживание государственного и муниципального долга	2 925,1	1 438,5	-1 486,6
Межбюджетные трансферты общего характера	25 483,4	34 766,6	9 283,2
ИТОГО РАСХОДОВ	1 590 029,8	1 708 314,6	118 284,8

   

   Уточнение расходов предлагается по 10 из 12 функциональных разделов расходов бюджета муниципального образования Щекинский район.    

      В предоставленной одновременно с Проектом Решения пояснительной записке содержится информация о произведенных корректировках.

Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»

Расходы по разделу 01 корректируются  в сторону уменьшения на 2 003,9 тыс. руб. (уменьшения за счет собственных средств на 2 012,9 тыс. руб. и увеличения на 9,0 тыс. руб. за счет средств бюджета Тульской области), в том числе:

в рамках программных мероприятий предлагается увеличить размер бюджетных ассигнований на 152,5 тыс. руб.;

в рамках непрограммных мероприятий предлагается уменьшить размер бюджетных ассигнований на 2 156,4 тыс. руб.

 

По подразделам изменения предлагается внести следующим образом:

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Подраздел	Бюджет МО Щекинский район (ред. от 14.03.17г.)	Проект бюджета	Предлага-емые изменения
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований (Собрание представителей Щекинского района)	0103	2 330,3	2 270,3	-60,0
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций (Обеспечение функционирования администрации Щекинского района	0104	56 301,8	55 226,2	-1 075,6
Судебная система	0105	0,0	9,0	9,0
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов финансового (финансово-бюджетного) надзора	0106	14 805,1	14 829,0	23,9
Резервные фонды (Резервный фонд Администрации Щекинского района)	0111	2 000,0	1 260,2	-739,8
Другие общегосударственные вопросы	0113	86 800,2	86 638,8	-161,4
Итого по разделу	01	162 237,4	160 233,5	-2 003,9

 

По подразделу 0103 объем расходов уменьшился на 60,0 тыс. руб. на закупки товаров, работ и услуг по Собранию представителей Щекинского района.

По подразделу 0104 ассигнования уменьшаются на 1 075,6 тыс. руб. в связи с доведением норматива формирования расходов на оплату труда муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления в соответствии с постановлением Правительства Тульской области от 21.03.2012 №116.

По подразделу 0106 ассигнования увеличиваются на 23,9 тыс. руб., в том числе:

- расходы на выплаты по оплате труда уменьшились на 283,0 тыс. руб. в связи с доведением норматива формирования расходов на оплату труда муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления в соответствии с постановлением Правительства Тульской области от 21.03.2012 №116;

- расходы на обеспечение функций органов местного самоуправления увеличились на 306,9 тыс. руб., в том числе 250,0 тыс. руб. за счет дотации на стимулирование (на приобретение оргтехники).

По подразделу 0111 ассигнования в целом уменьшены на 739,8 тыс. руб., в том числе за счет:

-увеличения на 1 000,0 тыс. руб. в соответствии с постановлением администрации муниципального образования Щекинский район от 12.05.2017 №5-525 «О выделении средств из резервного фонда администрации Щекинского района» на проведение работ по ликвидации чрезвычайной ситуации, сложившейся в поселке 10 лет Октября МО Огаревское – на 1 741,8 тыс. руб.;

- увеличения на 2,0 тыс. руб. за счет перемещения с подраздела 0409;

- дополнительно запланированных средств в сумме 1 000,0 тыс. руб.

Уточненный план по подразделу составит 1 260,2 тыс. руб., при этом уточненный размер резервного фонда составит 5 000,0 тыс. руб.

По подразделу 0113 расходов уменьшены на 161,4 тыс. руб., из них на:

- прочие выплаты по обязательствам государства уменьшены на 150,0 тыс. руб.;

- мероприятия по переподготовке и повышению квалификации по Собранию представителей Щекинского района уменьшены на 40,0 тыс. руб.;

- на реализацию муниципальной программы «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами муниципального образования Щекинский район» ассигнования увеличены на 28,6 тыс. руб.

 Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 160 233,5 тыс. руб.

                                                   Раздел 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

По разделу 03 плановые ассигнования корректируются в сторону увеличения на 2 100,0 тыс. руб. за счет собственных средств в рамках программных мероприятий.

По подразделу 0309 объем расходов увеличился на 1 000,0 тыс. руб. на реализацию мероприятия «Формирование материально-технических ресурсов для ликвидации ЧС в мирное и военное время»;

По подразделу 0314 объем расходов увеличился на 1 100,0 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятия «Профилактика правонарушений, терроризма и экстремизма» по внедрению, развитию и эксплуатации правоохранительного сегмента АПК «Безопасный город» ассигнования увеличены на 1 500,0 тыс.руб.;

- на установку видеонаблюдения в общественных местах ассигнования уменьшены на 400,0 тыс. руб.

Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 12 785,0 тыс. руб.

 Раздел 04 «Национальная экономика»

По разделу 04 плановые ассигнования корректируются в сторону увеличения на 6 707,6 тыс. руб. в рамках программных мероприятий в объеме  6 709,6 тыс. руб., непрограммных мероприятий в объеме -2 ,0 тыс. руб. За счет собственных средств в объеме 3 853,1 тыс. руб., за счет средств бюджета Тульской области в объеме  2 854,5 тыс. руб.).

По подразделам изменения предлагается внести следующим образом:

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Подраздел	Бюджет МО Щекинский район (ред. от 14.03.17г.)	Проект бюджета	Предлага-емые изменения
	0401	214,8	214,8	0,0
Сельское хозяйство и рыболовство	0405	2 706,7	2 706,7	0,0
Дорожное хозяйство (Дорожные фонды)	0409	112 008,0	118 589,7	6 581,7
Связь и информатика	0410	3 165,7	3 165,7	0,0
Другие вопросы в области национальной экономики	0412	14 591,3	14 717,2	125,9
Итого по разделу	04	132 686,5	139 394,1	6 707,6

Изменение в сторону увеличения на 6 707,6 тыс. руб. (5,1%) сложилось по подразделу 0409 на реализацию муниципальной программы «Модернизация и развитие автомобильных дорог, повышение безопасности дорожного движения в муниципальном образовании Щекинский район», в том числе:

- за счет средств дорожного фонда муниципального образования Щекинский район на 3 320,9 тыс. руб., в том числе:

-за счет увеличения ассигнований муниципального дорожного фонда в сумме 3 174,9 тыс. руб., в связи с увеличением поступлений доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты;

-за счет ассигнований из бюджета Тульской области (межбюджетные трансферты на финансовое обеспечение дорожной деятельности из средств дорожного фонда Тульской области) в сумме 146,0 тыс. руб.;

- уточняются ассигнования на реализацию проекта «Народный бюджет», в том числе:

-за счет средств спонсоров и населения – 436,8 тыс. руб.;

-за счет средств бюджета Тульской области – 2 708,5 тыс. руб.

Расходы за счет резервного фонда администрации Щекинского района по подразделу 0409 уменьшаются на 2,0 тыс. руб. по факту выполненных работ.

Уточненный план по подразделу 0409, с учетом изменений составит 118 589,7 тыс. руб.

По подразделу 0412 расходы увеличиваются на 125,9 тыс. руб. на закупки товаров, работ и услуг по МКУ «УКС».

Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 14 717,2 тыс. руб.

Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

По разделу 05 расходы в целом предлагается увеличить на 56 444,7 тыс. руб. в рамках программных мероприятий, в том числе за счет собственных средств в сумме 18 263,7 тыс. руб., за счет средств бюджета Тульской области в сумме 38 181,0 тыс. руб.

По подразделам изменения предлагается внести следующим образом:

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Подраздел	Бюджет МО Щекинский район (ред. от 14.03.17г. )	Проект бюджета	Предлага-емые изменения
Жилищное хозяйство	0501	6 248,3	7 251,9	1 003,6
Коммунальное хозяйство	0502	68 060,5	108 893,4	40 832,9
Благоустройство	0503	600,0	15 208,2	14 608,2
Итого по разделу 05	05	74 908,8	131 353,5	56 444,7

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» бюджетные ассигнования предлагается увеличить на 1 003,6 тыс. руб., в том числе:

за счет средств бюджета Тульской области, выделяемых на реализацию проекта «Народный бюджет» на 1 082,3 тыс. руб.;

за счет средств населения, направляемых на реализацию проекта «Народный бюджет» на 21,3 тыс. руб.;

средства муниципального образования в рамках подпрограммы «Проведение ремонтов многоквартирных домов и зданий муниципального образования «Щекинский район», согласно принятым заявлениям от нанимателей, уменьшены на 100,0 тыс. руб.

По подразделу 0502 бюджетные ассигнования предлагается увеличить на 40 832,9 тыс. руб., в том числе:

за счет субсидий на обеспечение мероприятий по модернизации систем коммунальной инфраструктуры, поступающих от Фонда реформирования – 30 000,0 тыс. руб.;

за счет средств бюджета Тульской области, выделяемых на реализацию проекта «Народный бюджет» - 897,7 тыс. руб.;

за счет средств бюджета Щекинского района – 1 992,4 тыс. руб.;

за счет средств бюджета Тульской области – 6 201,0 тыс. руб.

На реализацию непрограммного направления расходов за счет средств резервного фонда муниципального образования Щекинский район объем бюджетных ассигнований увеличивается на 1 741,8 тыс. руб.

Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 131 353,5 тыс. руб.

                                                                            Раздел 06 «Охрана окружающей среды»

По данному разделу объем бюджетных ассигнований предлагается уменьшить на 3 650,0 тыс. руб. за счет собственных средств на реализацию муниципальной программы муниципального образования Щекинский район «Охрана окружающей среды в муниципальном образовании Щекинский район» в рамках выполнения работ по рекультивации полигона ТБО д. Подиваньково Щекинского района.

Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 150,0 тыс. руб.

                                                                                       Раздел 07  «Образование»

По разделу 07 расходы предлагается увеличить на 31 358,0 тыс. руб. (за счет собственных средств на сумму 17 377,1 тыс. руб. и за счет средств бюджета Тульской области на сумму 14 160,9 тыс. руб.) в рамках программных мероприятий. 

По подразделам изменения предлагается внести следующим образом:

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Подраздел	Бюджет МО Щекинский район (ред. от 22.12.16г.)	Проект бюджета	Предлага-емые изменения
Дошкольное образование	0701	374 508,2	381 640,4	7 132,2
Общее образование	0702	573 581,3	595 342,9	21 761,6
Дополнительное образование детей	0703	124 190,9	126 958,6	2 767,7
Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации	0705	0,0	8,0	8,0
Молодежная политика и оздоровление детей	0707	22 859,7	22 859,7	0,0
Другие вопросы в области образования	0709	11 607,0	11 475,5	-131,5
Итого по разделу	07	1 106 747,1	1 138 285,1	31 538,0

По подразделу 0701 расходы увеличиваются на 7 132,2 тыс. руб., в том числе на реализацию муниципальных программ:

«Повышение общественной безопасности населения на территории муниципального образования Щекинский район» на 88,5 тыс. руб.;

 «Развитие образования и архивного дела в муниципальном образовании Щекинский район» на 7 043,7 тыс. руб.;

По подразделу 0702 расходы увеличиваются на 21 761,6 тыс. руб., уточнение сложилось следующим образом в рамках муниципальных программ:

- «Развитие образования и архивного дела в муниципальном образовании Щекинский район» - уменьшение бюджетных ассигнований на 63 636,4 тыс. руб. (в соответствии с уведомлением министерства образования Тульской области);

- «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в муниципальном образовании Щекинский район» - увеличение бюджетных ассигнований на 17 916,2 тыс. руб.;

- «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в муниципальном образовании Щекинский район» - уменьшение бюджетных ассигнований на 609,1 тыс. руб.;

- «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в муниципальном образовании Щекинский район» - увеличение бюджетных ассигнований на 2 493,3 тыс. руб.;

- «Повышение общественной безопасности населения на территории муниципального образования Щекинский район»- увеличение бюджетных ассигнований на 1 961,2 тыс. руб.

По подразделу 0703 бюджетные ассигнования увеличены на сумму 2 767,7 тыс. руб. в рамках следующих муниципальных программ:

- «Развитие образования и архивного дела в муниципальном образовании Щекинский район» на 536,8 тыс. руб.;

- «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в муниципальном образовании Щекинский район» на 160,4 тыс. руб.;

- «Повышение общественной безопасности населения на территории муниципального образования Щекинский район» на 264,7 тыс. руб.;

- «Развитие культуры в муниципальном образовании Щекинский район» на 1 805,8 тыс. руб. (в том числе мероприятия по реализации проекта «Народный бюджет» - 749,6 тыс. руб.).

По подразделу 0705 расходы увеличены на 8,0 тыс. руб. на мероприятия по переподготовке и повышению квалификации.

По подразделу 0709 расходы уменьшены на 131,5 тыс. руб., в том числе на:

- обеспечение деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений на 28,6 тыс. руб.;

- расходы на оплату труда муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления в связи с доведением до норматива формирования расходов на оплату труда муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления в соответствии с постановлением Правительства Тульской области от 21.03.2012 №116 на 102,9 тыс. руб.

Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 1 138 285,1 тыс. руб.

                                                              Раздел 08 «Культура, кинематография и средства массовой информации»

По разделу 08  расходы предлагается увеличить на 8 589,7 тыс. руб. (за счет собственных средств ассигнования уменьшены на 6 307,2 тыс. руб., за счет средств бюджета Тульской области увеличены на 14 896,9 тыс. руб.). Уточнение предлагается в рамках программных мероприятий 8 115,2 тыс. руб., непрограммных мероприятий 474,5 тыс. руб.

По подразделам изменения предлагается внести следующим образом:

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Подраздел	Бюджет МО Щекинский район (ред. от 22.12.16г.)	Проект бюджета	Предлага-емые изменения
Культура	0801	16 666,9	28 613,0	11 946,1
Другие вопросы в области культуры, кинематографии	0804	11 047,4	7 691,0	-3 356,4
Итого по разделу	08	27 714,3	36 304,0	8 589,7

 

По подразделу 0801 бюджетные ассигнования увеличены на 11 946,1 тыс. руб. на реализацию муниципальной программы «Развитие культуры в  муниципальном образовании Щекинский район» в части обеспечения деятельности (оказание услуг) муниципальных учреждений.

По подразделу 0804  плановые назначения уменьшены на 3 356,4 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию мероприятия «Обеспечение деятельности органов местного самоуправления ассигнования уменьшены на 117,5 тыс. руб.;

- на дополнительные мероприятия на реализацию Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики» в части повышения оплаты труда отдельных категорий работников в соответствии с утвержденной динамикой (распоряжение администрации Щекинского района от 08.12.2016 № 261-р «О внесении изменения в распоряжение администрации Щекинского района от 08.02.2013 №28-р «Об утверждении плана мероприятий поэтапного совершенствования системы оплаты труда в муниципальных учреждениях Щекинского района») бюджетные ассигнования уменьшены на 3 397,7 тыс.руб.

 - на реализацию проекта «Народный бюджет» в части установки детской площадки в с. Крапивна Щекинского района бюджетные ассигнования увеличены на 158,8 тыс. руб.

Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 7 691,0 тыс. руб.

Раздел 10 «Социальная политика»

         По разделу 10 плановые назначения увеличены на 10 762,1 тыс. руб. (за счет собственных средств уменьшены на 4 182,2 тыс. руб., за счет средств бюджета Тульской области увеличены на 14 944,3 тыс. руб.).

По подразделам изменения предлагается внести следующим образом:

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Подраздел	Бюджет МО Щекинский район (ред. от 14.03.17г.)	Проект бюджета	Предлага-емые изменения
Пенсионное обеспечение	1001	4 702,6	4 336,9	-365,7
Социальное обеспечение	1003	10 645,4	20 972,2	10 326,8
Охрана семьи и детства	1004	20 330,1	20 330,1	0,0
Другие вопросы в области социальной политики	1006	3 805,0	4 606,0	801,0
Итого по разделу		39 483,1	50 245,2	10 762,1

По подразделу 1001 бюджетные ассигнования в целом уменьшены на 365,7 тыс. руб. в соответствии с ожидаемой оценкой исполнения.

По подразделу 1003 бюджетные ассигнования увеличены на 10 326,8 тыс. руб., в том числе:

- выплаты молодым семьям в рамках муниципальной программы «Улучшение жилищных условий граждан и комплексное развитие коммунальной инфраструктуры в муниципальном образовании Щекинский район» подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» увеличены на 11 559,1 тыс. руб.;

- выплаты гражданам, проживающим в сельской местности в рамках муниципальной программы «Улучшение жилищных условий граждан и комплексное развитие коммунальной инфраструктуры в муниципальном образовании Щекинский район» основное мероприятие «Улучшение жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в том числе молодых семей и молодых специалистов» увеличены на 577,9 тыс. руб.;

- обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных ФЗ от 12.01.1995 №5-ФЗ «О ветеранах» в рамках муниципальной программы «Социальная поддержка населения в муниципальном образовании Щекинский район» за счет средств федерального бюджета бюджетные ассигнования уменьшены на 1 208,4 тыс. руб., за счет средств бюджета Тульской области на 601,8 тыс. руб.

По подразделу 1006 объем бюджетных ассигнований увеличен на 801,0 тыс. руб. на реализацию муниципальной программы муниципального образования Щекинский район «Социальная поддержка населения в муниципальном образовании Щекинский район».

Уточненный план по разделу с учетом предлагаемых изменений составит 50 245,2 тыс. руб.

                                                              Раздел 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

По подразделу 1301 плановые назначения предлагается уменьшить на 1 486,6 тыс. руб. за счет собственных средств, в связи с изменением программы муниципальных заимствований.

           Раздел 14 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»

 По подразделу 1403 плановые назначения предлагается увеличить на 9 283,2 тыс. руб. на реализацию проекта «Народный бюджет» за счет субсидий из бюджета Тульской области.

                                                             Анализ приложения № 8 по реализации муниципальных программ.

Изменение объемов бюджетных ассигнований предусматривается по 12 муниципальным программам из 18 на сумму 108 943,7 тыс. руб., в том числе:

Увеличение бюджетных ассигнований предполагается по  8 муниципальным программам на сумму 116 040,4 тыс. руб., в том числе:

1) «Развитие образования и архивного дела в муниципальном образовании Щекинский район» - на 25 365,2 тыс. руб. или на 2,4% от утвержденного плана;

2) «Развитие культуры в муниципальном образовании Щекинский район» на 9 921,0 тыс. руб. или на 14,4% от утвержденного плана;

3) «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в муниципальном образовании Щекинский район» на 2 653,7 тыс. руб. или на 161,7% от утвержденного плана;

4) «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами муниципального образования Щекинский район» - на 128,6 тыс. руб. или на 0,4% от утвержденного плана;

5) «Повышение общественной безопасности населения на территории муниципального образования Щекинский район» на 3 414,4 тыс. руб. или более 44,3% от утвержденного плана;

6) «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах Щекинского района» на 1 000,0 тыс. руб. или на 16,0% от утвержденного плана;

7) «Модернизация и развитие автомобильных дорог, повышение безопасности дорожного движения в муниципальном образовании Щекинский район» на 6 583,7 тыс. руб. или на 6,0 % от утвержденного плана;

8) «Улучшение жилищных условий граждан  и комплексное развитие коммунальной инфраструктуры в муниципальном образовании Щекинский район»  - на 66 973,8 тыс. руб. или на 77,5% от утвержденного плана;

Уменьшение бюджетных ассигнований предполагается по 4 муниципальным программам на сумму 7 096,7 тыс. руб., в т.ч. по муниципальным программам:

1)  «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в муниципальном образовании Щекинский район» на 609,1 тыс. руб. или на 10,4% от утвержденного плана;

2)  «Социальная поддержка населения в муниципальном образовании Щекинский район»  - на 1 374,9 тыс. руб. или на 3,8% от утвержденного плана;

3)  «Управление муниципальными финансами муниципального образования Щекинский район» на 1 462,7 тыс. руб. или на 2,5% от утвержденного плана;

4)  «Охрана окружающей среды в муниципальном образовании Щекинский район» на 3 650,0 тыс. руб. или на 96,1% от утвержденного плана.

 

Дефицит бюджета муниципального образования Щекинский район

        Дефицит бюджета района в 2017 году сократился на 3 224,2 тыс. руб. и составил 88 632,4 тыс. руб. или 15,0 % к объему доходов без учета безвозмездных поступлений.

         Источниками финансирования дефицита бюджета муниципального образования на 2017 год определены:

-кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации в сумме 49 940,9 тыс. руб.;

-бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – (-) 3 300,0 тыс.руб.;

-изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме 39 104,8 тыс. руб.;

-возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов муниципальных районов в валюте Российской Федерации, в размере 311,1 тыс. руб. (ООО «Теплосервис»);

-возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов муниципальных районов в валюте Российской Федерации, в размере 2 575,6 тыс. руб., в том числе:

МО г.Советск – 300,0 тыс. руб.;

МО Крапивенское – 283,3 тыс. руб.;

МО Яснополянское – 1 525,6 тыс. руб.;

МО Огаревское – 466,7 тыс. руб.

Изменение показателей планового периода

Доходы бюджета муниципального образования Щекинский район на плановый период 2018 и 2019 годов.

 

              Налоговые и неналоговые доходы за 2018 и 2019 годы уточняются в сторону уменьшения на 3 143,7 тыс. руб. и 1 541,6 тыс. руб. соответственно. С учетом предполагаемых изменений  план по налоговым и неналоговым доходам на 2018 год составит 645 338,0 тыс. руб., на 2019 год составит 667 474,6 тыс. руб.

              Безвозмездные поступления на 2018 и 2019 годы увеличиваются на 10 347,0 тыс. руб. и 6 000,0 тыс. руб. соответственно. С учетом предполагаемых уточнений сумма доходов бюджета на 2018 и 2019 годы составила 1 590 177,6 тыс. руб. и 1 641 037,8 тыс. руб.

 

Расходы бюджета муниципального образования Щекинский район на плановый период 2018 и 2019 годов.

           

               Расходная  часть  бюджета  увеличена  на 7 203,3 тыс.руб. и на 4 458,4 тыс.руб. в 2018 и 2019 годах соответственно и составила:

на 2018 год – 1 590 177,6 тыс. руб.;

на 2019 год – 1 641 037,8 тыс. руб.

Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» в 2018 году расходы предлагается увеличить на 7 133,0 тыс. руб. за счет увеличения ассигнований на реализацию подпрограммы «Газификация населенных пунктов», в том числе за счет субсидий из бюджета Тульской области в сумме 4 347,0 тыс. руб. по следующим объектам: д.Щекино в сумме 5 133,0 тыс. руб. и д. Сумароково в сумме 2 000,0 тыс. руб.

Раздел 07 «Образование»

По подразделу 0707 «Молодежная политика» в 2018 и 2019 годах расходы предлагается увеличить на 6 000,0 тыс. руб. на реализацию подпрограммы «Организация отдыха, оздоровления и занятости детей» (укрепление материально-технической базы детских оздоровительных учреждений).

По разделу 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» объем расходов в 2018 году уменьшен на 4 029,6 тыс. руб., в 2019  году уменьшен на 1 881,5 тыс. руб. в связи с изменением программы муниципальных заимствований.

Условно утвержденные расходы в 2018 году уменьшены на 1 900,1 тыс. руб., в 2019 году увеличены на 339,9 тыс. руб. и составили 2,9% и 5,1% от общего объема расходов бюджета без учета расходов, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение, соответственно.

Источниками финансирования дефицита бюджета муниципального образования на 2018 и 2019 годы определены:

- кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации в сумме 2 911,1 тыс. руб. в 2018 году;

- бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (-) 3 400,0 тыс. руб. в 2018 году;

-возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов муниципальных районов в валюте Российской Федерации в размере 488,9 тыс. руб.

Анализ приложения №8  по реализации муниципальных программ в плановом периоде 2018 и 2019 годов.

Изменение объемов бюджетных ассигнований предусматривается в 2018 году по 3 муниципальным программам из 18 на сумму 9 103,4 тыс. руб., в том числе:

Увеличение бюджетных ассигнований предполагается по  2 муниципальным программам на сумму 13 133,0 тыс. руб., в том числе:

1) «Социальная поддержка населения в муниципальном образовании Щекинский район»  - на 6 000,0 тыс. руб. или на 35,0% от утвержденного плана;

2) «Улучшение жилищных условий граждан  и комплексное развитие коммунальной инфраструктуры в муниципальном образовании Щекинский район»  - на 7 133,0 тыс. руб. или на 10,3% от утвержденного плана;

Уменьшение бюджетных ассигнований предполагается по   муниципальной программе «Управление муниципальными финансами муниципального образования Щекинский район» на 4 029,6 тыс. руб. или на 6,0% от утвержденного плана;

 

Изменение объемов бюджетных ассигнований предусматривается в 2019 году по 2 муниципальным программам из 18 на сумму 4 118,5  тыс. руб., в том числе:

Увеличение бюджетных ассигнований предполагается по   муниципальной программе «Социальная поддержка населения в муниципальном образовании Щекинский район»  - на 6 000,0 тыс. руб. или на 34,9% от утвержденного плана;

 

Уменьшение бюджетных ассигнований предполагается по   муниципальной программе «Управление муниципальными финансами муниципального образования Щекинский район» на 1 881,5 тыс. руб. или на 2,9% от утвержденного плана;

 

Выводы по результатам проведенного анализа:

             Все замечания по Проекту Решения и технические ошибки устранены в процессе подготовки Заключения.

            По результатам анализа представленного Проекта Решения Контрольно-счетная комиссия считает, что   представленный Проект Решения о внесении изменений в бюджет соответствует требованиям Бюджетного законодательства и считает возможным предложить Собранию представителей муниципального образования Щекинский район рассмотреть и утвердить представленный Проект Решения.